其他貨幣資金包括哪些，其他貨幣資金需要注意什么問題？

其他貨幣資金包括哪些呢？

(1）外埠存款是指企業(yè)在異地臨時零星采購時，匯往銀行開立采購專用賬戶的資金；

(2)銀行匯票存款由企業(yè)存入銀行基金，以取得銀行匯票；

(3)銀行本票存款由企業(yè)存入銀行基金，以取得銀行本票；

(4)信用卡存款是企業(yè)為獲得信用卡，按規(guī)定存入銀行的資金；

(5)信用證保證金是企業(yè)作為信用證保證金賬戶存入銀行的資金；

(6)存出投資款是指企業(yè)已存入證券公司但尚未投資的貨幣資金。

其他貨幣資金應該注意的問題

(1)外埠存款

外埠存款是企業(yè)在外地臨時或零星采購時匯往銀行開立專門采購賬戶的資金。外埠存款需要注意的問題包括：

1.非法設立外埠存款賬戶。主要表現(xiàn)為：偽造申請書、非法交易、異地開購、騙取銀行信用。在異地，將與異地的合伙人設立存款賬戶，并將企業(yè)存款作為外埠存款匯至異地。

2.外埠存款的不合理和非法支出，即挪用外埠存款進行股票投資、債券投資等交易活動。

(2)銀行匯票

匯款人應將資金存放在當?shù)氐你y行，銀行向匯款人簽發(fā)的異地轉賬結算或取現(xiàn)票據(jù)應在結算前存放。

銀行匯票應注意的問題包括：

1.銀行匯票的使用非法不合理，即超出使用范圍套取現(xiàn)金。為非法活動從其他地方提取現(xiàn)金。損壞匯票保證金，發(fā)現(xiàn)虛假發(fā)票，并使發(fā)票單位或收款人不一致。

2.非法轉讓或盜用銀行匯票。即當企業(yè)會計部門收到銀行匯票時，它是通過背書轉讓給其他單位，而不是及時存入銀行，并從中獲得非法收益。

3.接受無效的銀行匯票會給企業(yè)帶來損失。主要表現(xiàn)在：接受銀行開出的匯票或假冒銀行開出的匯票；接受過期、無效或涂改的銀行匯票；收到的銀行匯票的收款人不是我們公司。

(3)銀行本票

銀行本票存款是指申請人在銀行，存入資金的存款，該存款由銀行簽發(fā)，用于在同一城市辦理轉賬結算或支取現(xiàn)金，并在結算前形成。需要注意的問題是：

1.銀行本票和購買金額不同。大金額的銀行本票導致銷售人員用假發(fā)票沖抵賬戶并盜用余額。

(4)在途貨幣資金

在途貨幣資金是指月末尚未到達，在企業(yè)與其下屬單位或上級和下級之間匯入基金的在途資金。

應注意的問題包括：接受存款或接受在途貨幣資金時，資金不轉移、挪用或貪污；例如，為了偽造銷售收入，資金在運輸中虛增貨幣，表現(xiàn)為增加資金在運輸中的貨幣。

其他貨幣資金包括哪些，存在什么問題，通過上述內容，相信大家有了一定的了解，希望可以幫助大家。感興趣的朋友可以關注以綁架財富網，閱覽貨幣流通規(guī)律，了解更多有關貨幣的知識。

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